出纳是干嘛的

在企业的日常运营中，财务部门承担着至关重要的角色，而出纳作为财务部门的核心成员之一，其职责不仅关系到企业的资金安全，还影响着企业的资金流转效率。那么，出纳究竟是干嘛的呢本文将从以下几个方面为您详细解答。

一、出纳的职责概述

出纳，顾名思义，是负责企业现金、银行存款等货币资金收入和支付的财务人员。其主要职责包括

1.负责现金、银行存款的收付业务，确保企业资金的安全、合规；

2.及时准确地登记现金日记账、银行存款日记账，为财务报表提供真实、完整的数据；

3.核算和管理企业各项费用报销，确保费用报销的合规性；

4.协助企业进行资金预算管理，合理安排资金使用；

5.负责与银行、税务等部门的沟通与协调，确保企业财务运作的顺畅。

二、出纳的工作内容

1.现金收付业务

出纳负责企业现金的收入和支付，包括收取客户的货款、支付供应商的货款、支付员工工资、报销费用等。在办理现金收付业务时，出纳需遵循严格的操作规程，确保现金的安全和合规。

2.银行存款业务

出纳需定期将企业的现金存入银行，同时根据企业的资金需求，提取银行存款。在办理银行存款业务时，出纳要熟悉各种银行操作规程，确保资金的安全和高效。

3.费用报销业务

出纳负责企业各项费用的报销工作，包括审核报销单据、计算报销金额、办理报销支付等。在费用报销业务中，出纳要严格按照企业财务制度，确保报销的合规性。

4.财务报表编制

出纳需根据现金日记账、银行存款日记账等财务数据，编制财务报表，为企业管理层提供决策依据。出纳在编制报表时，要确保数据的真实性、准确性和完整性。

5.资金预算管理

出纳要协助企业进行资金预算管理，合理安排资金使用，确保企业资金链的稳定。在资金预算管理中，出纳要关注企业的资金需求，及时调整资金使用策略。

三、出纳的素质要求

1.严谨的工作态度出纳工作涉及企业资金安全，要求出纳具备严谨的工作态度，对待每一笔业务都要认真负责。

2.良好的职业操守出纳要具备良好的职业操守，严格遵守企业财务制度，确保资金的安全和合规。

3.较强的责任心出纳要对企业负责，对每一笔业务都要负起责任，确保企业资金的安全和高效。

4.良好的沟通能力出纳要与银行、税务等外部部门保持良好的沟通，同时要与企业内部各部门协同工作，确保财务运作的顺畅。

总之，出纳作为企业财务部门的重要成员，其职责涉及企业资金的安全、合规和高效流转。一个优秀的出纳，不仅要有严谨的工作态度和良好的职业操守，还要具备较强的责任心和沟通能力。只有这样，才能为企业的发展提供有力的支持。